部门（学院、单位）

计划财务处

职责

1、在学院党委、行政的领导下，认真贯彻执行《会计法》、《会计准则》及学院“财务管理”制度，加强廉政建设，严肃财经纪律。

2、根据学院发展需要，本着“统筹安排，量入为出，保证重点，收支平衡”的原则，编制学院年度财务预算。

3、完善各项规章制度，建立健全内控机制，严格预算管理，强化报账程序，开源节流，增收节支，保障全院各项工作顺利完成。

4、严格收费管理，坚持亮证收费，做到“收、支”两条线，杜绝乱收费、账外账及“小金库”现象；

5、加强会计人员的职业道德教育，开展多样的业务培训活动，改进工作作风，强化责任意识，提高办事效率，让其具有“敬业、奉献、拼搏”之精神；

6、加强对外协调，认真处理好院内各部门之间的工作关系；

7、加强对物质采购、基建项目的监控，全程参与招标过程和经济合同的签订；

8、完成学院党委、行政交办的其他工作；

廉政风险点及防控措施

序号

廉政风险点

表现形式

防控措施

风险等级

责任人

1

经费预算

编制预算时，因人情或利益诱导，徇私舞弊。

严格预算管理，严肃财经纪律，照章办事。

三级

廖骏

2

资金收支方面

在资金收、支时，因人而异，该收未收，不应支而支付，从中谋取私利。

强化责任意识，严肃财经纪律，严格内控机制。

一级

廖骏

3

原始凭证监控

票据真实性监管不力，谋取私利

加强制度学习，提高责任意识

二级

廖骏

4

财务预算执行监控

因人情或利益诱导，对部门（或项目）经费的超支，监管不严，审核不力，给学院造成损失。

严肃财经纪律，严格执行预算。

三级

廖骏

5

收费项目管理

收入项目管理混乱，收入不入账，挪用、截留学院资金

严格履行批准的收费项目，做到亮证收费，健全内控机制，坚持收支两条线，资金收入及时入账，做到日清月结。

一级

廖骏

6

物质采购及基建项目款项支付

与供货方、承建方勾结，收受贿赂。

严格履行物质采购、基建工程合同约定的付款方式支付款项。

二级

廖骏

7

票据、现金、有价证券、印章管理

挪用、侵占学院资金及有价证券，利用职务上的便利，不按规定使用票据和印章，谋取私利。

严格履行现金管理制度，健全内控机制，责任到位，相互约束。

一级

廖骏

8

工资、津贴、公积金、所得税核算

因人情多支或少扣，谋取私利

严格按国家制定的工资政策及所得税计算办法给予实施，公积金的计算按标准执行，按时计发，维护职工利益。

三级

廖骏

部门（学院、单位）

审核意见

行政负责人签名：

党组织负责人签名：

分管院领导

审核意见